国产亚洲精AA在线观看SEE_日韩情欲AV网站导航_伊人一区二区在线_欧美日韩一级片免费在线观看_亚洲中文字幕久久精品一_巨大荫蒂视频欧美另类_成年人极品精品福利_亚洲电影国产无码一区_把女人弄爽毛特黄a大片免费_国产乱人视频在线免费观看

四川省財(cái)政廳關(guān)于政府采購代理機(jī)構(gòu)建立

健全內(nèi)部控制管理制度的指導(dǎo)意見

各政府采購代理機(jī)構(gòu)：

為規(guī)范政府采購代理機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)行為，提高專業(yè)化服務(wù)水平，防控政府采購活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)政府采購良性健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》、《關(guān)于加強(qiáng)政府采購活動(dòng)內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見》（財(cái)庫〔2016〕99號）、《四川省人民政府關(guān)于創(chuàng)新政府采購機(jī)制 加強(qiáng)政府采購監(jiān)管工作的意見》（川府發(fā)[2014]63號）和其他有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際，現(xiàn)就政府采購代理機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)控管理工作，建立健全內(nèi)部控制管理制度，提出如下指導(dǎo)意見：

一、總體要求

政府采購代理機(jī)構(gòu)要結(jié)合自身特點(diǎn)，對照政府采購法律、法規(guī)、規(guī)章及制度規(guī)范，全面推進(jìn)完善內(nèi)部控制管理，將內(nèi)部控制管理貫穿于本單位執(zhí)行政府采購活動(dòng)的全流程、各環(huán)節(jié)，重點(diǎn)加強(qiáng)對關(guān)鍵環(huán)節(jié)、關(guān)鍵崗位和重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)管理。全面建立健全內(nèi)部機(jī)構(gòu)之間，相關(guān)業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)和崗位之間相互監(jiān)督制約機(jī)制。優(yōu)化流程銜接，合理安排分工，提高采購績效。

二、主要任務(wù)

（一）建立崗位設(shè)置和人員執(zhí)業(yè)控制管理制度

1、工作崗位設(shè)置方面。

內(nèi)容：針對簽訂委托代理協(xié)議、編制采購文件、組織采購評審、處理詢問質(zhì)疑、保證金收取退還等重要部門和重點(diǎn)崗位，建立不相容崗位分離、崗位間相互制衡、定期輪崗等崗位管理制度，對不具備輪崗條件的，建立定期專項(xiàng)檢查、審計(jì)等風(fēng)險(xiǎn)管控制度。

目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)按照政府采購崗位風(fēng)險(xiǎn)等級，合理設(shè)置崗位，明確崗位職責(zé)、權(quán)限和責(zé)任主體。

2、執(zhí)業(yè)監(jiān)督制約方面。

內(nèi)容：建立重要業(yè)務(wù)2人以上工作人員共同辦理制度和重要業(yè)務(wù)主要責(zé)任人管理制度。

目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)重要業(yè)務(wù)在辦理過程中，工作人員之間能夠形成相互監(jiān)督制約作用，保障重要業(yè)務(wù)辦理的合法性。

3、執(zhí)業(yè)管理約束方面。

內(nèi)容：建立從業(yè)人員與采購人、供應(yīng)商、評審專家以及其他采購代理機(jī)構(gòu)從業(yè)人員交往的行為準(zhǔn)則和違規(guī)處理規(guī)則制度，建立在崗監(jiān)督、離崗審查和項(xiàng)目責(zé)任可追溯制度。

目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)從業(yè)人員規(guī)范執(zhí)業(yè)，樹立良好職業(yè)形象，并實(shí)現(xiàn)執(zhí)業(yè)情況行業(yè)可知、行業(yè)可查。

4、政策業(yè)務(wù)培訓(xùn)方面。

內(nèi)容：建立定期內(nèi)部培訓(xùn)和外部培訓(xùn)相結(jié)合的培訓(xùn)制度、重要部門和重點(diǎn)崗位人員培訓(xùn)合格上崗制度。

目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)從業(yè)人員能夠及時(shí)熟悉政府采購法律制度和行業(yè)法律制度。

（二）建立分級授權(quán)及集體決策控制管理制度。

內(nèi)容：建立本單位分級授權(quán)決策制度，建立涉及民生、社會(huì)影響較大、案件糾紛較多的采購項(xiàng)目重大事項(xiàng)識別制度，建立重大事項(xiàng)集體研究、合法性審查和內(nèi)部會(huì)簽制度。

目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)采購代理機(jī)構(gòu)組織實(shí)施政府采購活動(dòng)過程中，相關(guān)事項(xiàng)決策有據(jù)可查、有責(zé)可追，從而促進(jìn)采購活動(dòng)合法公正。

（三）建立采購流程及重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制管理制度。

1、委托代理協(xié)議方面。

內(nèi)容：建立委托代理協(xié)議簽訂和審核分離制約內(nèi)部控制管理制度。

目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)采購代理的范圍、權(quán)限和期限等具體事項(xiàng)，特別是采購文件編制及其相關(guān)內(nèi)容的責(zé)任主體和供應(yīng)商詢問質(zhì)疑答復(fù)責(zé)任主體，在委托代理協(xié)議中明確約定，避免漏項(xiàng)和約定不明。

2、編制采購文件方面。

內(nèi)容：建立采購項(xiàng)目市場調(diào)研制度、采購項(xiàng)目所涉行業(yè)法律法規(guī)知曉制度、采購文件編制和生效審核分離制約制度。

目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)編制的采購文件既能完整真實(shí)反映采購需求，又符合政府采購法律制度和采購項(xiàng)目所涉行業(yè)法律法規(guī)規(guī)定。

3、組織采購評審方面。

內(nèi)容：建立評審專家組成合法性合理性內(nèi)部審核制度、評審專家身份現(xiàn)場核實(shí)制度、評審現(xiàn)場秩序管理制度、評審過程和結(jié)果現(xiàn)場保密制度、評審現(xiàn)場人員行為規(guī)范制度、評審現(xiàn)場突發(fā)應(yīng)急狀況處理制度、評審委員會(huì)成員執(zhí)業(yè)情況評價(jià)和違規(guī)違約行為反饋制度。

目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)評審委員會(huì)組建合法合理，評審現(xiàn)場規(guī)范有序，評審過程和結(jié)果合法合規(guī)，評審委員會(huì)成員執(zhí)業(yè)規(guī)范。

4、發(fā)布信息公告方面。

內(nèi)容：建立政府采購信息公告發(fā)布時(shí)效審查、內(nèi)容審查制度。

目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)政府采購信息公告內(nèi)容及時(shí)、規(guī)范、完整、準(zhǔn)確。

5、處理詢問質(zhì)疑方面。

內(nèi)容：建立供應(yīng)商詢問質(zhì)疑答復(fù)專崗專人處理制度、組織評審委員會(huì)成員協(xié)助答復(fù)制度。

目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)詢問質(zhì)疑答復(fù)有針對性、客觀真實(shí)、合法有效，最大限度使供應(yīng)商滿意。避免將所有詢問質(zhì)疑交由評審委員會(huì)成員答復(fù)，而規(guī)避自身法律責(zé)任和不履行法律義務(wù)。

6、協(xié)助履約驗(yàn)收方面。

內(nèi)容：建立采購人自行組織驗(yàn)收時(shí)驗(yàn)收程序要求提示和受邀參與制度、受采購人委托組織驗(yàn)收制度。

目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)協(xié)助采購人依法組織驗(yàn)收，或者受采購人委托依法組織驗(yàn)收。

7、管理采購檔案方面。

內(nèi)容：建立健全采購檔案資料歸檔、收集、保管、鑒定、借閱、銷毀等制度。

目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)每個(gè)政府采購項(xiàng)目檔案資料齊全、保管規(guī)范，特別是開標(biāo)評審過程的電子監(jiān)控存儲介質(zhì)，能夠嚴(yán)格按照《中華人民共和國政府采購法》的規(guī)定留存歸檔。

（四）建立違法采購活動(dòng)不組織控制管理制度。

內(nèi)容：建立無采購預(yù)算、無采購計(jì)劃、無采購需求、無委托代理協(xié)議、規(guī)避政府采購、采購方式不合法、采購程序不合法、采購需求不合法等違法采購活動(dòng)，先糾正后組織，拒不糾正不得組織制度。

目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)組織實(shí)施的政府采購活動(dòng)合法。

（五）建立采購費(fèi)用收取及退還控制管理制度。

內(nèi)容：針對社會(huì)代理機(jī)構(gòu)，建立代理服務(wù)費(fèi)收費(fèi)制度、采購項(xiàng)目投標(biāo)（談判、詢價(jià)、磋商）保證金收取制度、履約保證金代收制度、保證金退還制度。針對集中采購機(jī)構(gòu)，建立采購項(xiàng)目投標(biāo)（談判、詢價(jià)、磋商）保證金收取制度、履約保證金代收制度、保證金退還制度、不予退還的保證金上繳國庫制度。

目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)社會(huì)代理機(jī)構(gòu)能夠按照法律制度和市場規(guī)則，根據(jù)采購項(xiàng)目類型、大小、復(fù)雜程度等特點(diǎn)，采取定額收費(fèi)和比例收費(fèi)的方法，合理收費(fèi)；不會(huì)低于成本報(bào)價(jià)獲取采購代理業(yè)務(wù)，以排擠其他社會(huì)代理機(jī)構(gòu)公平競爭或者事后與供應(yīng)商串通獲取不正當(dāng)利益；不能向中標(biāo)（成交）供應(yīng)商收取代理服務(wù)費(fèi)和保證金之外的其他費(fèi)用；能夠及時(shí)退還保證金。實(shí)現(xiàn)集中采購機(jī)構(gòu)不能無權(quán)利人合法授權(quán)，強(qiáng)制向中標(biāo)（成交）供應(yīng)商收取履約保證金，能夠及時(shí)退還保證金，對依法不予退還的保證金及其孳息能夠按照規(guī)定及時(shí)上繳國庫。

三、保障措施

（一）加快建章立制。政府采購代理機(jī)構(gòu)要抓緊梳理和評估本單位政府采購活動(dòng)中存在的薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，明確細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)和防控措施，盡快建立健全內(nèi)控管理制度，形成完備的內(nèi)部控制管理制度體系。

（二）完善技術(shù)保障。政府采購代理機(jī)構(gòu)要按照有關(guān)規(guī)定，完善評審現(xiàn)場設(shè)備設(shè)施條件，實(shí)現(xiàn)評審過程電子化、透明化、物理分離和電子監(jiān)控存檔。內(nèi)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)重點(diǎn)強(qiáng)化人員身份驗(yàn)證、崗位業(yè)務(wù)授權(quán)、系統(tǒng)操作記錄、電子檔案等系統(tǒng)功能。

（三）強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督。政府采購代理機(jī)構(gòu)要建立內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制，將內(nèi)部控制制度的建設(shè)和執(zhí)行情況納入績效考評體系，將日常評價(jià)與重點(diǎn)監(jiān)督、內(nèi)部分析和外部評價(jià)相結(jié)合，定期對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行總結(jié)，加強(qiáng)評估結(jié)果應(yīng)用，不斷改進(jìn)完善內(nèi)部控制制度體系。

（四）接受外部監(jiān)督。政府采購代理機(jī)構(gòu)要將內(nèi)部控制管理制度上墻公示，接收社會(huì)監(jiān)督，同時(shí)，接受財(cái)政部門對內(nèi)部控制管理制度建設(shè)和運(yùn)行情況的監(jiān)督檢查和考核。

                                   四川省財(cái)政廳

                                 2016年12月2日